Araştırma Makalesi
Yıl 2025,
Cilt: 17 Sayı: 1, 1 - 14, 29.03.2025
Öz
Kripto paralar, son yıllarda teknolojinin sunduğu yenilikler sayesinde finansal sistemlerde önemli bir yer edinmiştir. Ancak, bu yenilikler, sadece yasal ticaret için değil, aynı zamanda yasa dışı faaliyetler için de bir araç haline gelmiştir. Anonimlik, merkezi olmayan yapı ve dijital transfer kolaylığı gibi, özellikler, kripto paraların kara para aklama, terörün finansmanı ve uyuşturucu ticareti gibi, yasa dışı işlemlerde kullanılmasına olanak tanımıştır. Bu çalışma, kripto paraların yasa dışı kullanım alanlarını incelemekte ve bu sorunlarla mücadelede öneriler sunmayı amaçlamaktadır.
Anahtar Kelimeler
Etik Beyan
Bu tezin yazılmasında bilimsel ahlak kurallarına uyulduğunu, başkalarının eserlerinden yararlanılması durumunda bilimsel normlara uygun olarak atıfta bulunulduğunu, kullanılan verilerde herhangi bir tahrifat yapılmadığını, tezin herhangi bir kısmının bu üniversite veya başka bir üniversitedeki başka bir tez çalışması olarak sunulmadığını tezimin/projemin kaynak gösterilen durumlar dışında özgün olduğunu bildirir, aksi bir durumda aleyhime doğabilecek tüm hak kayıplarını kabullendiğimi beyan ederim
Destekleyen Kurum
T.C NİŞANTAŞI ÜNİVERSİTESİ
Teşekkür
Bu makalenin yazımında bana olan desteklerinden dolayı eşim Semra Şentürk’e tez danışmanım Dr. Fatma Kamiloğlu’na ve Nişantaşı Üniversitesi Lisansüstü Eğitim Enstitüsü personeline teşekkür ederim
Kaynakça
- Akdiş, M. (2001). Para teorisi ve politikası. No.1172, 1. Baskı, İstanbul: Beta Yayınları.
- Alptekin, H. (2018). Etnik terör ve terörle mücadele stratejileri: IRA, ETA, Tamil Kaplanları ve PKK (Cilt 5). İstanbul: SETA Vakfı İktisadi İşletmesi.
- Aydın, S. ve Yılmazer, Y. (2014). Yolsuzluk ve mali suçlar (4. Baskı). Ankara: Adalet Yayınevi.
- Aykın, H. ve Sözmen, H. (2009). Terörün finansmanı. Ankara: MASAK Yayın No: 12.
- Back, A. (2002). Hashcash-a denial of service counter-measure.
- Başak, R. (2003). 50 soruda kara para ve kara paranın aklanmasının önlenmesi. İstanbul: İstanbul Yeminli Mali Müşavirler Odası Başkanlığı Yayınları.
- Birleşmiş Milletler Genel Kurul (2001). BM Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Uluslararası Sözleşmesi, New York.
- Chaum, D. (1983). Blind signatures for untraceable payments. In Advances in cryptology. Boston: Springer.
- Chida, E., Mambo, M. ve Shizuya, H. (2001). Digital money–a survey. Interdisciplinary Information Sciences, 7(2), 135-165.
- Coşkun, K., ve Yıldırım, S. (2023). Paranın tarihsel serüven içerisindeki formlari. Muhasebe ve Finans Tarihi Araştırmaları Dergisi, (25), 85-103.
- Çarkacıoğlu, A. (2016). Kripto para Bitcoin. SPK Araştırma Dairesi Araştırma Raporu.
- Doğan, H. (2018). İslam hukuku açısından kripto paralar ve blockchain şifreleme teknolojisi. Selçuk Üniversitesi Hukuk Fakültesi Dergisi, 26(2), 225-253.
- Doğan, B. ve Yıldız, A. (2021). Kara para aklama ile mücadelede uluslararası kuruluşların rolü. The Journal of International Scientific Researches, 6(3), 397-412.
- Ergül, E. (1999). Kara paranın aklanmasının hukuki ve cezai boyutları. Ankara: Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası Yayınları.
- FATF, (2014). Guidance for a risk-based approach the banking sector. https://www.fatf-gafi.org/content/dam/fatf-gafi/guidance/Risk-Based-Approach-Banking-Sector.pdf.coredownload.pdf
- Fidan, M., Dilek, S. ve Esev, A. (2019). Dünden bugüne paranın tarihi ve Türkiye’de kâğıt para kullanımı. Sosyal Bilimler Dergisi, 9 (18), 141-162.
- Florea, I. O., and Nitu, M. (2020). Money laundering through cryptocurrencies. The Romanian Economic Journal, 23(76), 66-71.
- Force, F. A. T. (2014). Virtual currencies: Key definitions and potential AML/CFT risks. FATF Report.
- Güdelci, E. (2020). UFRS kapsamında kripto para işlemlerinin muhasebeleştirilmesi: Kripto paralar gerçekten para mı?. Muhasebe Bilim Dünyası Dergisi, 22(2), 237-257.
- Güner, M. F. (2019). Geçmişten günümüze finansal piyasalar. İstanbul: Beta Yayıncılık.
- Gürel, S. (2015). Terör ve terör örgütlerinin finans kaynakları. Uluslararası Yönetim ve Sosyal Araştırmalar Dergisi, 2(4), 16.
- Arıkan, Han, A., N. İ. ve Konat, G. (2021). Türkiye’de ve dünyada sorunlu kripto para ticareti üzerine bir değerlendirme. Uluslararası Ticaret ve Ekonomi Araştırmaları Dergisi, 5(2), 83-89.
- Hernandez, J. (2013). Terrorism, drug trafficking, and the globalization of supply. Perspectives on Terrorism, 7(4), 41-61.
- Kaptangil, K. (2003). Kayıtdışı ekonomi ve Türkiye. (Yüksek lisans tezi, Abant İzzet Baysal Üniversitesi, Sosyal Bilimler Enstitüsü, İşletme Ana Bilim Dalı, Bolu). http://tez2.yok.gov.tr/ adresinden edinilmiştir.
- Kesebir, M. ve Günceler, B. (2019). Kripto para birimlerinin parlak geleceği. Iğdır Üniversitesi Sosyal Bilimler Dergisi, 17, 605-625.
- Kızılkaya, E. (2016). Para teorisi ve para politikası. İstanbul: İstanbul Üniversitesi Açık ve Uzaktan Eğitim Fakültesi.
- Kuzu, S., ve Çelik, İ. E. (2020). Bitcoin alternatif yatirim araci ya da hedge enstrümani olarak düşünülebilir mi?. Anemon Muş Alparslan Üniversitesi Sosyal Bilimler Dergisi, 8(2), 603-613.
- Nakamoto, S. (2008). Bitcoin: A Peer-to-Peer Electronic Cash System. Upbit Investor Protection Center.
- Öcal, O. ve Atasever, B. (2021). Düzensiz göçün karanlık yüzü: Göçmen kaçakçılığı. Kapadokya Akademik Bakış, 5(1), 41-65.
- Özkan, K. M. (2018). Bitcoin ve blockchain nedir? Ne değildir?. https://base.kamilmehmetozkan.com/2018/04/20/bitcoin-ve-blockchain-nedir-ne-degildir/.
- Parasız , İ. (2009). Para, banka ve finansal piyasalar. Ankara: Ezgi Kitabevi Yayınları.
- Purusotham, S., Akcora, C. G., Gel, Y. R., Krawiec-Thayer, M. K., and Kantarcioglu, M. (2020). How to not get caught when you launder money on blockchain?. arXiv preprint arXiv:2010.15082, 2020.
- Schmid, A. P. (2023). Terör örgütlerinin finansman ihtiyacı. Akademik Hassasiyetler Dergisi, 10(2), 4.
- Seyidoğlu, H. (1999). Uluslararası iktisat: Teori, politika ve uygulama (13. Baskı). İstanbul: Güzem Yayınları.
- Şenbayram, E. A. (2019). Paranın geldiği uç nokta: bitcoin. Econharran, 3(4), 72-92.
- Turan, D. ve Demircan, C. (2021). Kripto paralar ile terör ve diğer illegal aktivitelerin finansmanı. Anadolu Akademi Sosyal Bilimler Dergisi, 3(1), 161-176.
- Uras, G. (2017). Sanayileşecektik büyüyecektik n’oldu bize?. İstanbul: Doğan Kitap.
- Usta, A. (2018). Paranın serüveni: Kripto paraların öncesi ve sonrası. Bankalararası Kart Merkezi Genel Müdürlüğü (BKM). Erişim adresi: https://www.bkm.com.tr/wpcontent/uploads/2018/06/PARANIN-SERÜVENİ-2.-BASKI.pdf (Erişim Tarihi: 12.03.2019).
- Ünsal, E. M. (2018). Makro iktisat. Ankara: Murat Yayınları.
- Üstün, O. (2008). Karapara aklama ve terörün finansmanı ile mücadelede uluslararası girişimler ve araçlara toplu bakış. Bankacılar Dergisi, 65, 19-36.
- https://crypto.com/price/tr (E.T 08.02.2025)
Yıl 2025,
Cilt: 17 Sayı: 1, 1 - 14, 29.03.2025
Öz
Cryptocurrencies have gained significant importance in financial systems in recent years, thanks to the innovations offered by technology. However, these innovations have become tools not only for legitimate trade but also for illegal activities. Features such as anonymity, decentralized structure, and ease of digital transfer have enabled cryptocurrencies to be used in illegal operations, including money laundering, terrorism financing, and drug trafficking. This study aims to examine the illicit use of cryptocurrencies and to propose solutions to address these issues. the conclusion part, an evaluation was made in line with the findings obtained as a result of the research conducted.
Anahtar Kelimeler
Kaynakça
- Akdiş, M. (2001). Para teorisi ve politikası. No.1172, 1. Baskı, İstanbul: Beta Yayınları.
- Alptekin, H. (2018). Etnik terör ve terörle mücadele stratejileri: IRA, ETA, Tamil Kaplanları ve PKK (Cilt 5). İstanbul: SETA Vakfı İktisadi İşletmesi.
- Aydın, S. ve Yılmazer, Y. (2014). Yolsuzluk ve mali suçlar (4. Baskı). Ankara: Adalet Yayınevi.
- Aykın, H. ve Sözmen, H. (2009). Terörün finansmanı. Ankara: MASAK Yayın No: 12.
- Back, A. (2002). Hashcash-a denial of service counter-measure.
- Başak, R. (2003). 50 soruda kara para ve kara paranın aklanmasının önlenmesi. İstanbul: İstanbul Yeminli Mali Müşavirler Odası Başkanlığı Yayınları.
- Birleşmiş Milletler Genel Kurul (2001). BM Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Uluslararası Sözleşmesi, New York.
- Chaum, D. (1983). Blind signatures for untraceable payments. In Advances in cryptology. Boston: Springer.
- Chida, E., Mambo, M. ve Shizuya, H. (2001). Digital money–a survey. Interdisciplinary Information Sciences, 7(2), 135-165.
- Coşkun, K., ve Yıldırım, S. (2023). Paranın tarihsel serüven içerisindeki formlari. Muhasebe ve Finans Tarihi Araştırmaları Dergisi, (25), 85-103.
- Çarkacıoğlu, A. (2016). Kripto para Bitcoin. SPK Araştırma Dairesi Araştırma Raporu.
- Doğan, H. (2018). İslam hukuku açısından kripto paralar ve blockchain şifreleme teknolojisi. Selçuk Üniversitesi Hukuk Fakültesi Dergisi, 26(2), 225-253.
- Doğan, B. ve Yıldız, A. (2021). Kara para aklama ile mücadelede uluslararası kuruluşların rolü. The Journal of International Scientific Researches, 6(3), 397-412.
- Ergül, E. (1999). Kara paranın aklanmasının hukuki ve cezai boyutları. Ankara: Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası Yayınları.
- FATF, (2014). Guidance for a risk-based approach the banking sector. https://www.fatf-gafi.org/content/dam/fatf-gafi/guidance/Risk-Based-Approach-Banking-Sector.pdf.coredownload.pdf
- Fidan, M., Dilek, S. ve Esev, A. (2019). Dünden bugüne paranın tarihi ve Türkiye’de kâğıt para kullanımı. Sosyal Bilimler Dergisi, 9 (18), 141-162.
- Florea, I. O., and Nitu, M. (2020). Money laundering through cryptocurrencies. The Romanian Economic Journal, 23(76), 66-71.
- Force, F. A. T. (2014). Virtual currencies: Key definitions and potential AML/CFT risks. FATF Report.
- Güdelci, E. (2020). UFRS kapsamında kripto para işlemlerinin muhasebeleştirilmesi: Kripto paralar gerçekten para mı?. Muhasebe Bilim Dünyası Dergisi, 22(2), 237-257.
- Güner, M. F. (2019). Geçmişten günümüze finansal piyasalar. İstanbul: Beta Yayıncılık.
- Gürel, S. (2015). Terör ve terör örgütlerinin finans kaynakları. Uluslararası Yönetim ve Sosyal Araştırmalar Dergisi, 2(4), 16.
- Arıkan, Han, A., N. İ. ve Konat, G. (2021). Türkiye’de ve dünyada sorunlu kripto para ticareti üzerine bir değerlendirme. Uluslararası Ticaret ve Ekonomi Araştırmaları Dergisi, 5(2), 83-89.
- Hernandez, J. (2013). Terrorism, drug trafficking, and the globalization of supply. Perspectives on Terrorism, 7(4), 41-61.
- Kaptangil, K. (2003). Kayıtdışı ekonomi ve Türkiye. (Yüksek lisans tezi, Abant İzzet Baysal Üniversitesi, Sosyal Bilimler Enstitüsü, İşletme Ana Bilim Dalı, Bolu). http://tez2.yok.gov.tr/ adresinden edinilmiştir.
- Kesebir, M. ve Günceler, B. (2019). Kripto para birimlerinin parlak geleceği. Iğdır Üniversitesi Sosyal Bilimler Dergisi, 17, 605-625.
- Kızılkaya, E. (2016). Para teorisi ve para politikası. İstanbul: İstanbul Üniversitesi Açık ve Uzaktan Eğitim Fakültesi.
- Kuzu, S., ve Çelik, İ. E. (2020). Bitcoin alternatif yatirim araci ya da hedge enstrümani olarak düşünülebilir mi?. Anemon Muş Alparslan Üniversitesi Sosyal Bilimler Dergisi, 8(2), 603-613.
- Nakamoto, S. (2008). Bitcoin: A Peer-to-Peer Electronic Cash System. Upbit Investor Protection Center.
- Öcal, O. ve Atasever, B. (2021). Düzensiz göçün karanlık yüzü: Göçmen kaçakçılığı. Kapadokya Akademik Bakış, 5(1), 41-65.
- Özkan, K. M. (2018). Bitcoin ve blockchain nedir? Ne değildir?. https://base.kamilmehmetozkan.com/2018/04/20/bitcoin-ve-blockchain-nedir-ne-degildir/.
- Parasız , İ. (2009). Para, banka ve finansal piyasalar. Ankara: Ezgi Kitabevi Yayınları.
- Purusotham, S., Akcora, C. G., Gel, Y. R., Krawiec-Thayer, M. K., and Kantarcioglu, M. (2020). How to not get caught when you launder money on blockchain?. arXiv preprint arXiv:2010.15082, 2020.
- Schmid, A. P. (2023). Terör örgütlerinin finansman ihtiyacı. Akademik Hassasiyetler Dergisi, 10(2), 4.
- Seyidoğlu, H. (1999). Uluslararası iktisat: Teori, politika ve uygulama (13. Baskı). İstanbul: Güzem Yayınları.
- Şenbayram, E. A. (2019). Paranın geldiği uç nokta: bitcoin. Econharran, 3(4), 72-92.
- Turan, D. ve Demircan, C. (2021). Kripto paralar ile terör ve diğer illegal aktivitelerin finansmanı. Anadolu Akademi Sosyal Bilimler Dergisi, 3(1), 161-176.
- Uras, G. (2017). Sanayileşecektik büyüyecektik n’oldu bize?. İstanbul: Doğan Kitap.
- Usta, A. (2018). Paranın serüveni: Kripto paraların öncesi ve sonrası. Bankalararası Kart Merkezi Genel Müdürlüğü (BKM). Erişim adresi: https://www.bkm.com.tr/wpcontent/uploads/2018/06/PARANIN-SERÜVENİ-2.-BASKI.pdf (Erişim Tarihi: 12.03.2019).
- Ünsal, E. M. (2018). Makro iktisat. Ankara: Murat Yayınları.
- Üstün, O. (2008). Karapara aklama ve terörün finansmanı ile mücadelede uluslararası girişimler ve araçlara toplu bakış. Bankacılar Dergisi, 65, 19-36.
- https://crypto.com/price/tr (E.T 08.02.2025)
Toplam 41 adet kaynakça vardır.
Ayrıntılar
| Birincil Dil | Türkçe |
|---|---|
| Konular | Ekonometri (Diğer), Mikro İktisat (Diğer) |
| Bölüm | Araştırma Makalesi |
| Yazarlar | |
| Erken Görünüm Tarihi | 27 Mart 2025 |
| Yayımlanma Tarihi | 29 Mart 2025 |
| Gönderilme Tarihi | 22 Aralık 2024 |
| Kabul Tarihi | 14 Şubat 2025 |
| Yayımlandığı Sayı | Yıl 2025Cilt: 17 Sayı: 1 |
